Тренер: Нарышева Наталия www.tkmb.ru
Скидки на семинары: предусмотрены скидки с 3 участника (20%, на каждого последующего)
Для записи на онлайн - семинар обращаться: shatalina.s@tkmb.ru, тел. +79135575754
Тема: «Кредитование юридических лиц по данным налоговой и бухгалтерской отчетности. Оценка рисков»
16-18 апреля 2025 года
Продолжительность
3 дня, с 10:00 до 15:00, 2 перерыва по 20 мин.
На кого рассчитан семинар
Для сотрудников кредитования малого и среднего бизнеса, которые проводят анализ хозяйственной деятельности заемщиков юридических лиц по данным бухгалтерской и налоговой отчетности. Семинар может быть полезен субъектам малого бизнеса (собственники бизнеса, финансовые директора и бухгалтеры).
Цель семинара
Повышение знаний и навыков в оценке кредитоспособности и рисков заемщиков юридических лиц по данным налоговой и бухгалтерской отчетностей.
В результате обучения участники:
Содержание семинара
Модуль 1.
Анализ налоговых рисков в отчетности заемщика малого и среднего бизнеса
Разбор примеров, задач, схем, кейсов
1.Обзор структуры налогообложения МСБ в РФ
-Структура налогообложения бизнеса в РФ
-Совмещение налоговых режимов
-Критерии налоговых рисков
2.Общая система налогообложения. Зоны оптимизации налогов. Налоговые риски
-НДС
-НДФЛ, Налог на прибыль. Обновление на 2025 год
3.Специальные режимы налогообложения. Страховые фонды
-Упрощенная система налогообложения. УСН.
-Обзор других налогов специального режима. Памятка
-Страховые фонды. Специфика расчета. Обновление на 2025 год
4.Расчет потенциальных налоговых взысканий. Кейс
Модуль 2.
Анализ бухгалтерской отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования.
1.Заемщик – юридическое лицо на ОСН. Анализ.
Разбор кейса
1)Информация о бизнесе заемщика, запрос кредита
2)Выделение зон риска по данным бухгалтерской отчетности заемщика
3)Принцип расстановки данных ОСВ (оборотно-сальдовая ведомость) в бухгалтерский баланс. Сверка
4)Сегменты ОСВ. Выделение счетов для анализа
5)Схема компаний по данным ОСВ
6)Корректировка отчетности от внутригрупповых и сомнительных операций
7)Расчет потенциальных налоговых взысканий
8)Оценка рисков целевых показателей
9)Расчет потенциала кредитования. Решение по кредиту
2.Выявление реальной цели кредита. Оценка рисков кредитования
Разбор кейса
1)Информация о бизнесе заемщика, запрос кредита
2)Зоны риска бизнеса по данным бухгалтерской отчетности
3)Корректировка отчетности
4)Выявление реальной цели кредита
5)Расчет потенциала кредитования
6)Планирование кредита по данным отчета о движении денежных средств
7)Анализ реального объекта кредитования. Оценка рисков
8)Решение по кредиту
3.Расчет потенциала кредитования по данным бухгалтерской отчетности
Заемщик юридическое лицо на УСН
1)Информация о бизнесе заемщика
2)Анализ отчетности. Выделение рисков, постановка вопросов для анализа
3)Анализ ОСВ, выделение сомнительных операций в бизнесе
4)Сопоставление данных ОФР с книгой доходов и расходов
5)Корректировка отчетности, расчет чистых активов
6)Расчет потенциала кредитования по скорректированным данным
4.Дополнительный материал для самостоятельного изучения
1) Памятка по отражению основных средств и бухгалтерский учет аренды. (Памятка высылается участникам в электронном виде вместе с презентациями после семинара)
Тест по пройденному материалу
Проверка теста индивидуально с разбором ошибок.
Дополнительная информация
Скидки на семинары: предусмотрены скидки с 3 участника (20%, на каждого последующего)
Для записи на онлайн - семинар обращаться: shatalina.s@tkmb.ru, тел. +79135575754
Тема: «Кредитование юридических лиц по данным налоговой и бухгалтерской отчетности. Оценка рисков»
16-18 апреля 2025 года
Продолжительность
3 дня, с 10:00 до 15:00, 2 перерыва по 20 мин.
На кого рассчитан семинар
Для сотрудников кредитования малого и среднего бизнеса, которые проводят анализ хозяйственной деятельности заемщиков юридических лиц по данным бухгалтерской и налоговой отчетности. Семинар может быть полезен субъектам малого бизнеса (собственники бизнеса, финансовые директора и бухгалтеры).
Цель семинара
Повышение знаний и навыков в оценке кредитоспособности и рисков заемщиков юридических лиц по данным налоговой и бухгалтерской отчетностей.
В результате обучения участники:
- Систематизируют знания по налогам малого и среднего бизнеса;
- Поймут формирование НДС в проводках и в отчетности;
- Выявят зоны рисков при оптимизации налогообложения;
- Рассчитают потенциальные налоговые взыскания;
- Разберут реальные кейсы заемщиков – компаний на ОСНО и УСН;
- Научатся «читать» оборотно-сальдовые ведомости по сегментам;
- Выявят зоны риска бизнеса по данным баланса, ОФР и ОСВ
- Научатся составлять схемы связанных компаний и контрагентов по данным ОСВ;
- Скорректируют бухгалтерскую отчетность от внутригрупповых и сомнительных операций;
- Выявят скрытые цели кредитования;
- Оценят кредитоспособность бизнеса по бухгалтерской отчетности;
- Рассчитают лимиты и потенциал кредитования заемщика.
Содержание семинара
Модуль 1.
Анализ налоговых рисков в отчетности заемщика малого и среднего бизнеса
Разбор примеров, задач, схем, кейсов
1.Обзор структуры налогообложения МСБ в РФ
-Структура налогообложения бизнеса в РФ
-Совмещение налоговых режимов
-Критерии налоговых рисков
2.Общая система налогообложения. Зоны оптимизации налогов. Налоговые риски
-НДС
- Определение. Ставки. Формулы расчета
- Схема формирования НДС и зоны риска
- НДС в проводках и в отчетности
- Схемы оптимизации НДС
-НДФЛ, Налог на прибыль. Обновление на 2025 год
- Определение. Расчет. Риски оптимизации
- Схемы оптимизации налога на прибыль
3.Специальные режимы налогообложения. Страховые фонды
-Упрощенная система налогообложения. УСН.
- Определение. Расчеты. Обновление с 01.01.2025 года
- Задачки на УСН с НДС (с 2025 года)
- Зоны оптимизации налога УСН
- Викторина по изменениям УСН 2025
-Обзор других налогов специального режима. Памятка
-Страховые фонды. Специфика расчета. Обновление на 2025 год
4.Расчет потенциальных налоговых взысканий. Кейс
Модуль 2.
Анализ бухгалтерской отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования.
1.Заемщик – юридическое лицо на ОСН. Анализ.
Разбор кейса
1)Информация о бизнесе заемщика, запрос кредита
2)Выделение зон риска по данным бухгалтерской отчетности заемщика
3)Принцип расстановки данных ОСВ (оборотно-сальдовая ведомость) в бухгалтерский баланс. Сверка
4)Сегменты ОСВ. Выделение счетов для анализа
5)Схема компаний по данным ОСВ
6)Корректировка отчетности от внутригрупповых и сомнительных операций
7)Расчет потенциальных налоговых взысканий
8)Оценка рисков целевых показателей
9)Расчет потенциала кредитования. Решение по кредиту
2.Выявление реальной цели кредита. Оценка рисков кредитования
Разбор кейса
1)Информация о бизнесе заемщика, запрос кредита
2)Зоны риска бизнеса по данным бухгалтерской отчетности
3)Корректировка отчетности
4)Выявление реальной цели кредита
5)Расчет потенциала кредитования
6)Планирование кредита по данным отчета о движении денежных средств
7)Анализ реального объекта кредитования. Оценка рисков
8)Решение по кредиту
3.Расчет потенциала кредитования по данным бухгалтерской отчетности
Заемщик юридическое лицо на УСН
1)Информация о бизнесе заемщика
2)Анализ отчетности. Выделение рисков, постановка вопросов для анализа
3)Анализ ОСВ, выделение сомнительных операций в бизнесе
4)Сопоставление данных ОФР с книгой доходов и расходов
5)Корректировка отчетности, расчет чистых активов
6)Расчет потенциала кредитования по скорректированным данным
4.Дополнительный материал для самостоятельного изучения
1) Памятка по отражению основных средств и бухгалтерский учет аренды. (Памятка высылается участникам в электронном виде вместе с презентациями после семинара)
Тест по пройденному материалу
Проверка теста индивидуально с разбором ошибок.
Дополнительная информация
- После мероприятия предоставляются презентации в формате PDF, сертификаты
- На семинаре участникам рекомендовано иметь с собой калькуляторы