Скидки на семинары: предусмотрены скидки с 3 участника (20%, на каждого последующего)
Для записи на онлайн - семинар обращаться: shatalina.s@tkmb.ru, тел. +79135575754
Тема: «Кредитование юридических лиц по данным налоговой и бухгалтерской отчетности. Оценка рисков»
22-24 мая2024 года
Продолжительность
3 дня, с 10:00 до 15:00, 2 перерыва по 20 мин.
На кого рассчитан семинар
Для сотрудников кредитования малого и среднего бизнеса, которые проводят анализ хозяйственной деятельности заемщиков по данным бухгалтерской и налоговой отчетности.
Цель семинара
Повышение знаний и навыков в оценке кредитоспособности и рисков заемщиков по данным налоговой и бухгалтерской отчетностей.
В результате обучения участники:
Систематизируют знания по налогам МСБ;
Разберут кейсы заемщиков – компаний на ОСНО и УСН
Выявят зоны рисков при оптимизации налогообложения;
Проведут оценку кредитоспособности бизнеса по данным бухгалтерской отчетности;
Выявят скрытые цели кредитования;
Скорректируют бухгалтерскую отчетность по выявленным «сомнительным» хозяйственным операциям и скрытым потерям;
Рассчитают лимиты кредитования.
Содержание семинара
1. Анализ налоговой отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования Разбор кейсов
1) Структура налогообложения. Какие налоги чаще всего оптимизируются в бизнесе; 2) Основные критерии налоговых рисков; 3) Области оптимизации налогообложения в бизнесе субъектов на ОСНО; 4) Специальный режим налогообложения:
Выявление сомнительных операций в бизнесе по данным декларации УСН и КУДиР;
Разбор других налогов упрощенного режима налогообложения. Налоговые риски.
5)Страховые фонды. Специфика расчета. Зоны оптимизации; Признаки оптимизации налогов в отчетности; 6) Основные тренды налоговой оптимизации в бизнесе; 7) Анализ «плохой компании» в группе компаний заемщика. В чем смысл и риски (кейс); 8) Признаки оптимизации налогов в отчетности; 9) Расчет потенциальных налоговых взысканий (РПНВ) и потенциала кредитования заемщика.
2. Анализ бухгалтерской отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования Разбор практического кейса. Заемщик-юридическое лицо на ОСН, имеющий связанные компании
1) Информация о бизнесе заемщика. Оценка отрасли; 2) Выделение зон риска по данным бухгалтерской отчетности заемщика; 3) Сегментный анализ оборотно-сальдовой ведомости (ОСВ); 4) Принцип расстановки данных ОСВ в бухгалтерский баланс. Сверка; 5) Корректировка отчетности от внутригрупповых и сомнительных операций; 6) Выявление реальной цели кредита; 7) Расчет безопасного потенциала кредитования; 8) Планирование выдачи кредита по данным отчета о движении денежных средств; 9) Выбор решения по кредиту.
3. НДС в проводках и в отчетности Задачки на НДС
4. Расчет потенциала кредитования по данным бухгалтерской отчетности Разбор практического кейса. Заемщик юридическое лицо на УСН, ведущий бухгалтерскую отчетность и книгу доходов и расходов (КУДиР)
1) История кейса. Информация о бизнесе заемщика; 2) Анализ отчетности. Выделение рисков, постановка вопросов для анализа; 3) Анализ ОСВ и КУДиР, выделение сомнительных операций в бизнесе; 4) Сопоставление данных ОФР с книгой доходов и расходов; 5) Корректировка отчетности, расчет чистых активов; 6) Расчет потенциала кредитования по скорректированным данным.
5. Обзор основных изменений бухгалтерской отчетности в 2022 году. Дополнительный материал для самостоятельного разбора
1) Основные средства; 2) Бухгалтерский учет аренды.
Тест по пройденному материалу
Дополнительная информация
После мероприятия предоставляются презентации в формате PDF, сертификаты
На семинаре участникам рекомендовано иметь с собой калькуляторы