Кредитование юридических лиц по данным налоговой и бухгалтерской отчетности

К текущему семинару добавлено обновление по налогам для малого бизнеса на 2025 год

обновлен Модуль 1 на 2025 год. отредактирован Модуль 2

Время;Содержание

;Видеоуроки + презентации + памятки + задачи + кейсы Продолжительность уроков 1 Модуля 5 часов 17 минут ;Модуль 1. Анализ налоговых рисков при кредитовании заемщиков малого бизнеса. (Разбор примеров, задач, схем, кейсов) Продолжительность урока 0:13:41; Урок 1. Структура налогообложения МСБ в РФ. Критерии рисков 00:00:27; Обзор структуры налогообложения бизнеса в РФ 00:01:32; Основные изменения налогов с 01.01.2025 00:02:48; Совмещение налоговых режимов 00:05:29; Критерии налоговых рисков 00:10:17; Признаки дробления бизнеса 00:12:48; Коротко об уроке Продолжительность урока 0:26:12;Урок 2. НДС/ОСН. Определение. Формирование в бюджет. Зоны рисков 0:00:00; Определение НДС. Ставки. Формулы расчета 0:05:06; Принцип формирования НДС и зоны риска 0:19:24; Задача на формирование НДС в отчетности ;Урок 3. НДС в проводках и в отчётности Продолжительность 0:12:00; Часть 1. НДС в проводках. Закупки и продажи 0:00:00; Формула расчета НДС в бюджет 0:01:27; Задачка по расчету НДС 0:03:46; Счета, работающие с НДС 0:04:59; НДС в проводках. Закупки 0:09:15; НДС в проводках. Продажи Продолжительность 0:17:17; Часть 2. НДС в проводках. Авансы 0:00:00; Содержание задачи 0:01:26; НДС Продажи. Предоплата от покупателей 0:07:16; НДС Закупки. Авансы поставщикам 0:14:27; Расчет НДС в бюджет Продолжительность 0:12:06; Часть 3. «Чтение» НДС в ОСВ 0:00:16; НДС в ОСВ Компания №1 0:09:05; НДС в ОСВ Компания №2 Продолжительность урока 0:30:36; Урок 4. Схемы оптимизации НДС. Оценка рисков 0:00:00; Цель оптимизации НДС. Типовые схемы 0:02:16; Схема 1. Заём 0:12:07; Схема 2. Штрафы 0:22:21; Схема 3. Проценты по коммерческому кредиту 0:27:56; Коротко о пройденном материале ;Урок 5. ИП на НДФЛ, налог на прибыль. Расчеты. Риски. Схемы оптимизации Продолжительность 0:24:27; Часть 1. ИП на НДФЛ и Налог на прибыль. Схемы оптимизации ;• ИП на НДФЛ. Определение. Расчет. Риски оптимизации 0:00:30; ИП на НДФЛ. Основные параметры 0:02:04; Что такое прогрессивная шкала НДФЛ 0:02:29; Как рассчитать НДФЛ по прогрессивной шкале 0:03:57; Налоговые риски при расчете ИП на НДФЛ ;• Налог на прибыль для юридических лиц. Схемы оптимизации 0:04:32; Определение и расчет налога на прибыль 0:05:36; Риски и схемы оптимизации налога на прибыль 0:07:24; Разбор схемы 1. Субаренда для арендатора 0:12:32; Разбор схемы 2. Субаренда для арендатора 0:16:42; Разбор схемы 3. Создание резервов по сомнительным долгам Продолжительность 0:20:26; Часть 2. ОСН и УСН. Схема увеличения расходов. Кейс 0:00:00; Суть схемы ОСН и УСН 0:03:04; Обзор схемы группы компаний 0:05:58; Разбор оборотно - сальдовых ведомостей 0:12:05; Сумма задолженностей компаний ОСН перед УСН 0:15:26; Комментарии арбитражных судов Продолжительность урока 0:22:52 + самостоятельный разбор 20 минут; Урок 6. Обновление УСН с 2025г. УСН с НДС. Зоны риска оптимизации 0:00:26; Определение. Лимиты УСН с 2025г. 0:04:23; Примеры расчетов УСН 0:07:21; УСН с НДС Задачка 1 0:16:32; Зоны оптимизации налогообложения. Кейс ;Задачка НДС с УСН для самостоятельного разбора ;Урок 7. Страховые фонды. Зоны оптимизации зарплатных налогов. Урок в презентации + видео урок Урок в презентации 30 минут; Часть 1. Виды страховых взносов ;Виды страховых взносов ;Выплаты за сотрудника ;Выплаты за себя Продолжительность 0:06:12; Часть 2. Зоны оптимизации зарплатных налогов. Схема. Видео урок 0:00:00; Области оптимизации зарплатных налогов 0:01:10; Пример схемы оптимизации зарплатных налогов Продолжительность урока 0:24:20; Урок 8. Расчет потенциальных налоговых взысканий (РПНВ) 0:00:49; Зоны риска в отчетности заёмщика 0:11:00; Формула расчета потенциальных налоговых взысканий (РПНВ) 0:12:14; РПНВ заемщика для НДС 0:15:25; РПНВ заемщика по налогу на прибыль 0:21:19; Общий потенциал налоговых взысканий компании. Риски Продолжительность 0:47:00; Урок 9. Анализ «плохой компании» 00:00:00; Тема. Содержание 00:00:53; Схема связанной компании 00:02:29; Анализ отчетности «плохой компании» 00:19:26; Оптимизация налогообложения. Риски 00:35:45; Расчет потенциальных налоговых взысканий (РПНВ) 00:46:44; Заключение Продолжительность урока 15 минут; Урок 10. Заключение Модуля №1 ;1. Викторина ;2. Памятка №2 «Оптимизация налогообложения в малом и среднем бизнесе» Продолжительность уроков 2 Модуля 6 часов 34 минут; Модуль №2. Анализ бухгалтерской отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования ;1. Анализ бухгалтерской отчетности заемщика. Оценка рисков кредитования. Разбор практического кейса. Компания на ОСН. Продолжительность видеоурока 0:31:30; Часть 1.1 Кейс Навигатор 0:00:00; Информация о бизнесе заемщика. Оценка отрасли 0:07:00; Выделение зон риска бизнеса по данным бухгалтерской отчетности Продолжительность видеоурока 0:51:33; Часть 1.2 Кейс Навигатор ;Сегментный анализ оборотно-сальдовой ведомости (ОСВ) Продолжительность видеоурока 0:48:25; Часть 1.3 Кейс Навигатор 0:00:00; Расстановка данных ОСВ в бухгалтерский баланс. Сверка 0:06:04; Корректировка отчетности от внутригрупповых и сомнительных операций Продолжительность видеоурока 0:40:03; Часть 1.4 Кейс Навигатор 0:00:00; Выявление реальной цели кредита 0:04:57; Расчет устойчивости бизнеса 0:10:00; Расчет потенциала кредитования Продолжительность видеоурока 1:07:00; Часть 2 Кейс Навигатор и завод 0:00:00; Расчет лимита кредитования на оборотные цели 0:05:44; Планирование выдачи кредита по данным отчета о движении денежных средств 0:32:16; Оценка объекта целевого использования кредита. Риски и вопросы 0:51:15; Принятие решение по кредиту по данным анализа бизнеса заемщика Время на изучение Памятки 45 минут; 2. Целевые показатели ;В этом разделе выложена Памятка № 4 «Целевые показатели коэффициентов при проведении финансового анализа заёмщиков МСБ». В памятке обновлены и дополнены целевые показатели на 2025 год и характеристики бизнеса по видам деятельности ;3. Расчет потенциала кредитования по данным бухгалтерской отчетности ;Разбор практического кейса. Заемщик юридическое лицо на УСН, ведущий бухгалтерскую отчетность и книгу доходов и расходов Продолжительность видеоурока 00:23:59; Часть 1. Разбор кейса «ИВАН ЧАЙ» 0:00:00; Информация о бизнесе заемщика 0:03:37; Анализ отчетности. Выделение рисков, постановка вопросов для анализа 0:23:29; Завершение 1 Части Продолжительность видеоурока 00:46:44; Часть 2. Разбор кейса «ИВАН ЧАЙ» 0:00:00; Анализ ОСВ и КУДиР, выделение сомнительных операций в бизнесе 0:36:44; Корректировка отчетности по выявленным сомнительным операциям. Расчет потенциала кредитования заемщика 0:46:44; Завершение 2 Части Расчетное время на обучение 40 минут; Учет Основных средств. Учет аренды ;Презентация + методологическая памятка. ;1) Основные средства ;2) Бухгалтерский учет аренды ;Тест после завершения обучения